前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

（一）全面贯彻党和国家的教育方针、政策，贯彻实施国家有关教育的法律、法规和规章，研究制定全县教育工作的地方性行政措施并监督执行。

（二）拟订全县教育发展规划和年度执行计划，负责教育系统内部管理体制改革。

（三）统筹管理本部门教育经费；会同有关部门研究制订筹措教育经费、教育基建投资、教育预算标准的办法；负责提出教育年度经费综合预算计划建议，并监督使用；负责统筹管理省拨和县下达的教育经费；负责汇总编制全县预算内教育经费年度决算表，会同有关部门做好中小学、幼儿园收费管理工作；负责建立健全全县教育系统内部审计制度,规范教育系统内部审计工作。

（四）综合管理全县基础教育、学前教育和县属职业技术教育、高中教育、成人教育；负责拟定全县小学、初中招生计划；负责组织全县幼儿园、小学、中学招生和学籍管理工作；负责管理全县九年义务教育证书发放、登记和验印工作；会同有关部门做好各级各类学校免费教科书的征订工作。

（五）负责推进教育均衡优质发展和促进教育公平,负责普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件,全面实施素质教育。

（六）指导全县的教育督导工作,履行督政、督教、督学职责, 负责指导各级各类学校的教育教学工作。

（七）制定职业教育、成人教育发展规划。负责以就业为导向的职业教育的发展与改革及教学评估等工作。

（八）负责教育宣传，教育理论研究,教育资料统计工作。

（九）负责管理全县社会力量办学工作。负责全县民办幼儿园的审批、监督管理工作；负责对以兴趣培养和职业技能培训为主的民办教育机构的备案审查工作。

（十）负责全县中小学建设规划、基建项目申报、基建投资；负责普通小学及幼儿园的设立、撤销、变更的申报工作。

（十一）指导各级各类学校的党建工作、思想政治工作、精神文明建设工作、德育工作及体育、卫生、艺术和国防教育、禁毒教育、安全教育工作；负责指导中小学少先大队和共青团工作；抓好全县各类学校的安全和稳定工作，并协助有关部门及时妥善地处理学校的突发性事件。

（十二）负责全县教育队伍建设和人事管理工作；负责教育系统专业技术职务评聘及呈报工作，工资调升及年报统计工作。

（十三）负责全县教育信息化建设和全县教学仪器装备工作。

（十四）管理全县小学、初中、普通高校、中等专业学校、成人高校的招生报名及考务工作；负责师范类毕业生就业工作。

（十五）负责控辍保学及教育扶贫工作。

（十六）负责全县中小学及幼儿园教师继续教育和中小学及幼儿园教师培训工作。

（十七）指导协调全县语言文字规范化建设，负责普通话推广工作。

（十八）统筹并组织实施全县农村中小学营养改善计划，指导各类学校加强食品卫生安全管理，营养改善计划的监督和执行。

（十九）负责学生资助管理工作，落实教育惠民政策。

（二十）在县监委的领导下，做好教育系统的纪检监察工作。

（二十一）管理局属事业单位，并指导、组织、开展各项工作。

（二十二）负责选配、管理好隶属事业单位的法定代表人（负责人）。

（二十三）完成县委、县政府和州教育局交办的其他任务。

（二十四）职能转变。教育局应加强、优化、统筹全县教育方面的能力建设。

1.加快推进教育领域为民服务综合改革。

2.开展“减证便民”专项行动。

3.深入推进简政放权。

（二十五）有关职责分工

与县市场监管理局的有关职责分工。县市场监管局负责学校集中用餐食品安全监督管理，依法查处涉及学校的食品安全违法行为；建立学校食堂食品安全信用档案，及时向县教育局通报学校食品安全相关信息；对学校食堂食品安全管理人员进行抽查考核，指导学校做好食品安全管理和宣传教育；依法会同有关部门开展学校食品安全事故调查处理。县教育局负责指导和督促学校建立健全食品安全与营养健康相关管理制度，将学校食品安全与营养健康管理工作作为学校落实安全风险防控职责、推进健康教育的重要内容，加强评价考核；指导、监督学校加强食品安全教育和日常管理，降低食品安全风险，及时消除食品安全隐患，提升营养健康水平，积极协助相关部门开展工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

内设机构2个，包括：总务处、教导处。

（二）参照公务员法管理单位

没有参照公务员法管理单位。

（三）直属事业单位

直属事业单位（二级预算单位）0个。

三、部门/单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算1490.20万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。

（一）收入预算

2025年收入预算1490.20万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入1354.41万元，占90.89%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入135.78万元，占9.11%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算1490.20万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出1275.48万元，占85.59%；项目支出78.93万元，占5.30%；上年结转135.78万元，占9.11%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出1354.41万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出1152.46万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出143.21万元、卫生健康支出58.74万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出1275.48万元，比2024年预算减少31.99万元，下降2.51%，下降的主要原因一是本年未安排培训费预算，二是职工福利费、工会经费本年安排比例下降。

其中：人员经费支出1275.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算78.93万元，比2024年预算减少6.33万元，减少8.02%，减少的主要原因是食堂从业人员减少。

经济社会发展项目 0个。

保障运转经费3个，主要是项目1乡村教师生活补助43.28万元、项目2班主任生活补助21万元、项目3农村义务教育学生营养改善计划—食堂从业人员工资14.65万元。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类） 普通教育（款） 小学教育（项）2025 年预算数为1073.53万元， 比 2024 年预算减少33.77万元， 主要原因是本单位例行节俭，压缩经费开支。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025 年预算数为1.30万元， 比 2024 年预算增加   0万元， 主要原因是人数与上年一致，未发生变化。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025 年预算数为141.90万元， 比 2024 年预算增加99.18万元， 主要原因是上年结转款项多

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025 年预算数为57.65万元， 比 2024 年预算增加 0.5万元， 主要原因是学校人数增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2025 年预算数为1.09万元， 比 2024 年预算减少0.02万元， 主要原因是学校有教师退休，人数减少。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用 0万元，较2024年预算增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无因公出国（境）事项。

2.公务接待费0万元，较2024年预算增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无公务接待。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算增加0万元，增长0 %，主要原因是我单位无公务用车。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，较2024年预算减少13.18万元，下降100%，下降的主要原因是今年预算中未安排培训支出。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算增减少100万元，下降100 %，下降的主要原因是今年预算中未会议支出。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年预算增加0万元，增长0 %。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算42.78万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2025年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为2535.36万元。其中：办公用房851平方米，价值1515.48 万元。预算部门共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约     万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年使用政府性基金预算拨款安排支出0万元，较2024年预算增加0万元。

1．交通运输支出（ 类） 民航发展基金支出（ 款） 民航安全（ 项）2025 年预算数为0万元，较2024 年预算减少0万元。

（二）非税收入情况

本部单位2025年无非税收入

（三）重点项目情况

2025年，本单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。

（四）部门管理转移支付情况

2025年，未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2025年，未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标31个，按规定随年度预算一并公开项目31个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目31个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目10个，完成率为31.25 %。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：营养餐经费、班主任补助未完成绩效目标，主要原因是未完成支付进度。开展1-9月绩效运行监控项目31个，占本单位项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目28个，完成率为87.50%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：养老金单位配套资金和班主任补助未完成绩效目标，主要原因是未完成支付进度。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：项目实施进度慢，支付进度未达标。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共31个，其中，单位整体支出3个，项目支出28个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果随部门决算报送县财政局预算股和绩效评价中心，由县教育局统一在临夏县人民政府门户网站集中公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少部门预算项目0个。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目3个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标32个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标8个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   临夏县榆林乡榆林中心小学

2025年1月25日

附件1 临夏县榆林乡榆林中学小学2025年部门预算公开表.pdf

附件2 榆林乡榆林中心小学 2025年单位整体支出绩效目标和预算项目绩效目标表.pdf