前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门职责

本学区共有5所小学,5所附属幼儿园和2所民办幼儿园，主要承担临夏县先锋乡的小学教育教学任务。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我校内设机构共2个，分别为教导处，总务处。

（二）参照公务员法管理单位

无参照公务员法管理单位。

（三）直属事业单位

无直属事业单位。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算1032.29万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。

（一）收入预算

2025年收入预算1032.29万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入933.42万元，占90%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入98.87万元，占10%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算1032.28万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出904.98万元， 占87.67%； 项目支出28.44万元，占2.76%； 上年结转98.87万元， 占9.57%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出933.42万元，包括：教育支出787.55万元、社会保障和就业支出104.54万元、卫生健康支出41.33万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出904.98万元，比2024年预算减少24.42万元，下降2.63%，下降的主要原因是今年人员减少，预算减少，基本支出减少。

其中：人员经费支出904.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算28.44万元，比2024年预算增加5.1万元，增长21.85 %，增长的主要原因是刚性支出项目经费（人员类）增加。

经济社会发展项目3个，主要是项目1乡村教师生活补助8.64万元、项目2班主任生活补助10.65万元、项目3农村义务教育学生营养改善计划—食堂从业人员工资9.15万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类） 普通教育（款） 小学教育（项）2025 年预算数为787.55万元， 比 2024 年预算减少20.77万元， 主要原因是人员减少，预算减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025 年预算数为4.51万元， 比 2024 年预算增加   0.32万元， 主要原因是退休人员增加，预算增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025 年预算数为100.03万元， 比 2024 年预算增加0.82万元， 主要原因是人员工资调资增加，预算增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025 年预算数为40.63万元， 比 2024 年预算增加0.33万元， 主要原因是人员工资调资增加，预算增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2025 年预算数为0.7万元， 比 2024 年预算增加0万元， 主要原因是热暖其他行政事业单位缴费标准未发生变化。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算增加0万元。

1.因公出国（境）费用 0万元，较2024年预算增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无因公出国（境）事项。

2.公务接待费0万元，较2024年预算增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无公务接待。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算增加0万元，增长0 %，主要原因是我单位无公务用车。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，较2024年预算减少9.3万元，下降100%，下降的主要原因是人员减少，节约开支。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的主要原因是与上年对比无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增长（下降）的主要原因是与上年对比无变化。

七、政府采购安排情况

2025年，部门政府采购预算总额4.96万元，其中：政府采购货物预算4.36万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0.6万元。

2025年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额  万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1623.09万元。其中：办公用房280平方米，价值523.57万元。预算部门共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年使用政府性基金预算拨款安排支出0万元，较2024年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

1．交通运输支出（ 类） 民航发展基金支出（ 款） 民航安全（ 项）2025 年预算数为0万元，较2024 年预算减少0万元，主要原因是与上年对比无变化。

（二）非税收入情况

本部门2025年无非税收入。

（三）重点项目情况

选取1个2025年部门/单位预算安排的经济社会发展类项目公开项目文本信息，包括项目名称、项目概况、立项依据、实施主体、实施周期、实施计划、年度预算安排、预期总体目标等内容。没有经济社会发展类项目支出的部门/单位可公开其他类项目。

项目名称：班主任生活补助

1、项目概况：享受人数38人，标准300元/人/月，全年享受10个月。

2、立项依据：《临夏回族自治州人民政府办公室转发<甘肃省人民政府办公厅关于进一步提高中小学教师工资待遇保障水平的通知>的通知（临州办发[2019]10号）

3、实施主体：临夏县先锋乡卢马中心小学

4、实施周期：一年

5、实施计划：按季度发放

6、年度预算安排：10.65万元

7、预期总体目标：保障班主任工作待遇足额发放，提高班主任工作管理水平。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2025年使用国有资本经营预算拨款安排支出 0万元，比2024年预算增加0 万元，增长0%。

1.国有资本经营预算支出（ 类）解决历史遗留问题及改革成本支出（ 款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）2025 年预算数为0万元，较2024 年预算增加0万元，主要原因是与上年对比无变化。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标3个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目3个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目0个，完成率为0%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：班主任补助未完成绩效目标，主要原因是未完成支付进度。开展1-9月绩效运行监控项目3个，占本部门项目的100 %。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目1个，完成率为33%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：养老金单位配套资金和班主任补助未完成绩效目标，主要原因是未完成支付进度。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：项目实施进度慢，支付进度未达标。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果随部门决算报送县财政局预算股和绩效评价中心，由县财政局统一在临夏县人民政府门户网站集中公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度增加（减少）部门预算项目0个，增长率/压减率0 %。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入部门预算绩效目标管理的项目4个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标32个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标8个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

临夏县先锋乡卢马中心小学

2025年1月25日

附件1临夏县先锋乡卢马中心小学2025年部门预算公开表.pdf

附件2临夏县先锋乡卢马中心小学2025年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.pdf