2022年度

临夏县前石初级中学部门决算情况说明

目录

第一部分单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释 

第一部分单位概况

一、单位职责

承担临夏州临夏县北塬镇的初中义务教育阶段教育教学工作。

二、机构设置

本校属于财政全额补助事业单位，学校内设3个股室：办公室、教导处、财务股。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

以上9张附表详情请见附件1

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度本单位收入总计691.10万元，支出总计691.1万元，与2021年决算数相比，收入减少25.25万元，减少3.52%，支出增加25.25万元，增长3.52%。主要原因是人员工资减少所致。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计678万元,其中：财政拨款收入678万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计690.73万元,其中：基本支出690.73万元,占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为691.10万元。与上年相比,各减少24.48万元,下降3.42%。主要原因是由于人员调出工资减少和学校厉行节约公用经费支出减少所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出690.73万元,较上年决算数减少11.75万元,下降1.67%。主要原因是由于人员调出工资减少和学校厉行节约公用经费支出减少所致。

1.教育支出年初预算数为571.07万元,支出决算为629.25万元,完成年初预算的110.19%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加了教育支出专项经费。

2.社会保障和就业支出年初预算数为73.02万元,支出决算为39.76万元,完成年初预算的54.45%。决算数小于预算数的主要原因是财政核减了社会保障和就业支出专项经费。

3.卫生健康支出年初预算数为29.66万元,支出决算为21.72万元,完成年初预算的73.23%。决算数小于预算数的主要原因是财政核减了卫生健康支出专项经费。

4.其他支出年初预算数为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出690.73万元。其中：人员经费670.4万元,较上年决算数减少2.84万元,减少0.42%,主要原因是人员工资减少所致。

人员经费用途包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、乡村教师生活补助、班主任补助、遗属补助、助学金、奖励金、学生营养改善支出。

公用经费20.32万元,较上年决算数减少8.92万元,下降30.49%,主要原因是由于疫情公用经费支出减少所致。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、劳务费、购置费。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0万元较上年决算数减少0万元,下降0%。本年度会议费支出0万元,较上年决算数减少0万元,下降0%。本年度培训费支出1.15万元,较上年决算数增加0.03万元,增长2.68%,主要原因是培训项目增加所致。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

2022年度本部门政府采购支出合计0万元,其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

3.公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

根据《临夏州州级预算绩效管理办法》，我单位组织实施了2022年度预算绩效评价工作，共涉及资金690.73元。

(一) 预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2022年度一般公共预算项目支出的人员经费、公用经费开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目0个,共涉及资金690.73万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2022年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,基本完成了既定绩效目标任务，并进行了公开，在今后工作中吸取项目绩效自评结果，将好的结果、经验、方法等应用到后期工作中，对不足部分加以改正应用，基本做到了做好各项绩效工作，进一步高效、准确的完成绩效目标。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映人员经费、公用经费等2个项目绩效自评结果。整体支出项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为690.73万元,执行数为690.73万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是人员经费支出完成670.4万元，完成预算的100%。；二是公用经费支出完成20.32万元，完成预算的100%。发现的主要问题及原因：预算编制根据年度内教育局可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，还需加强预算的约束力， 细化预算编制工作；学习和培训有待加强；编制范围全面，不漏项欠缺预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性有欠缺。

下一步改进措施：1、规范财务管理， 提高财务信息质量严格按照《会计法》、《政府会计准则》等规定，结合实际情况，严格执行单位经费支出制度，规范财务核算，完整披露相关信息。

加强学习和培训，年初制定学习和培训计划，定期在开展全系统新制度、新法规学习、培训。

3、加强预算的约束力， 细化预算编制工作。进一步加强各级各类学校预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。 编制范围尽可能的全面，不漏项。严格控制，尽力避免超预算开支的情况发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

(三)部门绩效评价结果

通过评价结果为优秀

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十四、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十五、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十六、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

临夏县前石初级中学2022年决算公开表.xlsx

自评表.xls